依財政部89.10.5台財融第89760330號函暨89.12.11台財融(六)第89764532號函規定應揭露事項：
資 產 負 債 表
民國九十一年三月三十一日
單位：新台幣仟元
|
資 產 |
|
負 債 及 淨 值 | ||||
|
現金、存放央行及同業 |
|
$44,952,224 |
|
負 債 |
|
|
|
買入票券－淨額 |
|
26,361,865 |
|
央行及同業存款 |
|
$1,161,656 |
|
買匯、貼現及放款－淨額 |
|
140,307,823 |
|
存款及匯款 |
|
237,618,269 |
|
長期投資－淨額 |
|
2,707,460 |
|
央行及同業融資 |
|
629,447 |
|
固定資產淨額 |
|
8,781,528 |
|
其他負債 |
|
15,356,166 |
|
催收款－淨額 |
|
25,617,560 |
|
淨 值 |
|
|
|
承受擔保品－淨額 |
|
3,399,153 |
|
資本 |
|
16,752,000 |
|
其他資產 |
|
11,178,787 |
|
資本公積 |
|
185,690 |
|
|
|
|
|
保留盈餘 |
|
(8,394,240) |
|
|
|
|
|
股東權益調整 |
|
(2,588) |
|
資 產 合 計 |
|
$263,306,400 |
|
負債及淨值合計 |
|
$263,306,400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
主要或有及承諾事項 |
|
|
|
客戶尚未動用之放款承諾 |
|
$7,534,948 |
|
附買回有價證券 |
|
5,675,894 |
|
各項保證款項 |
|
18,923,274 |
|
附賣回有價證券 |
|
- |
|
客戶已開發但未使用之信用狀餘額 |
|
6,052,882 |
|
遠期外匯買賣合約 |
|
|
|
買入 |
|
550,108 |
|
賣出 |
|
1,246,210 |
|
與利率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額 |
|
1,835,400 |
|
與匯率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額 |
|
893,518 |
民國九十一年一月一日至三月三十一日
單位：新台幣仟元
|
營 業 收 入 |
|
|
|
利息收入 |
|
$2,687,239 |
|
買賣票券利益－淨額 |
|
56,678 |
|
手續費收入 |
|
245,008 |
|
其他營業收入 |
|
37,461 |
|
營業收入合計 |
|
3,026,386 |
|
營 業 支 出 |
|
|
|
利息支出 |
|
1,754,435 |
|
各項提存 |
|
1,370,749 |
|
業務及管理費用 |
|
814,902 |
|
其他營業支出 |
|
107,394 |
|
營業支出合計 |
|
4,047,480 |
|
營業損失 |
|
(1,021,094) |
|
營業外收入 |
|
6,747 |
|
營業外支出 |
|
(29,063) |
|
稅前淨損 |
|
(1,043,410) |
|
所得稅 |
|
- |
|
稅後淨損 |
|
$(1,043,410) |
|
|
|
|
二、 重要財務及業務概況
單位：%
|
|
|
91.3.31 |
|
90.3.31 |
|
自有資本比率(註) |
|
5.05 |
|
5.87 |
|
負債占淨值比率 |
|
2,982.99 |
|
2,110.06 |
註： 自有資本比率=自有資本／風險性資產，該項比率於每月六月底及十二月底各計算一次，第一季或第三季則揭露最近一期(六月底或十二月底)之數據。
單位：新台幣仟元，%
|
|
|
91.3.31 |
|
90.3.31 |
|
逾期放款(含催收款) |
|
$29,920,743 |
|
$29,625,463 |
|
催收款 |
|
30,805,454 |
|
27,489,498 |
|
逾放比率 |
|
17.34 |
|
15.76 |
|
帳列放款及催收款準備 |
|
6,590,928 |
|
5,498,346 |
1. 授信風險集中情形
單位：新台幣仟元，%
|
|
|
91.3.31 |
|
|
90.3.31 | ||
|
對利害關係人授信金額 |
|
1,900,212 |
|
|
2,749,971 | ||
|
利害關係人授信比率 |
|
1.71 |
|
|
1.46 | ||
|
股票質押授信比率 |
|
1.76 |
|
|
2.60 | ||
|
授信行業集中情形 |
|
行 業 別 |
比 率 |
|
|
行 業 別 |
比 率 |
|
|
|
製造業 |
34.08 |
|
|
製造業 |
31.65 |
|
|
|
營造業 |
11.49 |
|
|
營造業 |
11.66 |
|
|
|
商業 |
12.86 |
|
|
商業 |
17.45 |
|
|
|
個人 |
27.94 |
|
|
個人 |
30.55 |
|
|
|
其他 |
13.63 |
|
|
其他 |
8.69 |
2. 轉投資事業概況
民國九十一年三月三十一日
單位：新台幣仟元，%
|
轉投資事業名稱 |
|
投資成本 |
|
持股比率 | |
|
僑馥建築經理(股)公司 |
|
$17,500 |
|
|
35.00% |
|
僑宇財務有限公司 |
|
122,752 |
|
|
100.00% |
|
僑銀國際租賃(股)公司 |
|
199,994 |
|
|
99.997% |
|
大慶票券金融(股)公司 |
|
300,000 |
|
|
10.00% |
|
中華城(股)公司 |
|
100,000 |
|
|
5.00% |
|
富華創業投資(股)公司 |
|
30,000 |
|
|
5.00% |
|
聯茂創投(股)公司 |
|
25,000 |
|
|
5.00% |
3. 放款及催收款損失準備提列政策：
買匯、貼現及放款按流通在外之本金入帳，不計入尚未賺得之收益，利息收入按權責發生基礎以利息法認列。
買匯、貼現及放款若符合清償期屆滿六個月，而尚未受清償，或已向主從債權人訴追或處分擔保品者，即應轉列催收款並停止計提應收利息；該停止計提之應收利息於收現時認列收入。
呆帳提列及沖銷：本行就買匯、貼現及放款之結算日餘額，依收回可能性予以評估，並參酌法令規定酌予提列，對於逾期未能收回之款項，經催收無望，且符合本行「逾期放款催收款及呆帳處理辦法」及其他相關規定者，經提報董事會或常務董事會核准後予以沖銷。
單位：新台幣千元
|
|
案由及金額 |
|
最近一年度負責人或職員因業務上違反法令經檢察官起訴者 |
無 |
|
最近一年度違反銀行法經處以罰鍰者 |
無 |
|
最近一年度缺失經財政部嚴予糾正者 |
無 |
|
最近一年度因人員舞弊、重大偶發案件或未切實依「金融機構安全維護注意要點」之規定致發生安全事故，其年度個別或合計實際損失逾五千萬元者 |
無 |
|
其他 |
無 |
註：最近一年度係指自揭露當季往前推算一年。
單位：%
|
|
|
九十一年第一季 |
|
九十年第一季 |
|
(1)資產報酬率(稅前損益) |
|
(0.40) |
|
(0.25) |
|
(2)淨值報酬率(稅前損益) |
|
(11.49) |
|
(5.36) |
|
(3)純益率(稅前損益) |
|
(34.48) |
|
(14.97) |
資產及負債之到期分析
民國九十一年三月三十一日
單位：新台幣仟元